Konieczność korekty danych w zamkniętym miesiącu lub roku pojawia się w pracy każdej firmy – wpływa faktura za poprzedni miesiąc, urząd skarbowy wskazuje na błąd w przesłanym JPK lub biegły rewident żąda korekty zestawień. Odblokowanie zamkniętego okresu w Rewizorze nexo jest możliwe, ale wymaga odpowiednich uprawnień i powinno być wykonywane z pełną świadomością konsekwencji.
Kiedy odblokowanie okresu jest uzasadnione?
Odblokowanie zamkniętego miesiąca jest uzasadnione w kilku przypadkach: konieczność ujęcia faktury z poprzedniego miesiąca wpłynęłej z opóźnieniem, korekta błędu wykrytego przez audytora lub biegłego rewidenta, konieczność złożenia korekty JPK_V7 za zamknięty miesiąc oraz korekta zatwierdzonego sprawozdania finansowego. W każdym przypadku decyzję o odblokowaniu powinien podejmować uprawniony pracownik po konsultacji z głównym księgowym.
Procedura odblokowania miesiąca
W Rewizorze nexo odblokowanie zamkniętego okresu realizuje się przez zmianę statusu miesiąca z "zamknięty" na "otwarty" w module zarządzania okresami. Operacja wymaga uprawnień administratora lub specjalnych uprawnień do zarządzania okresami. Po odblokowaniu i wprowadzeniu korekt miesiąc powinien zostać ponownie zamknięty, a jeśli korekta wpłynęła na VAT – należy złożyć korektę JPK_V7K.
Konsekwencje odblokowania dla zestawień
Odblokowanie i modyfikacja zamkniętego miesiąca wpływa automatycznie na wszystkie zestawienia za ten i następne okresy: bilans, RZiS, zestawienie OiS. Weryfikujemy, że po ponownym zamknięciu wszystkie zestawienia są spójne i że zmiany nie spowodowały nowych rozbieżności w danych za kolejne miesiące.
Dokumentowanie otwarcia i ponownego zamknięcia
Każde odblokowanie zamkniętego okresu powinno być udokumentowane: kto otworzył, kiedy, w jakim celu i jakie zmiany wprowadził. Rewizor nexo rejestruje operacje w dzienniku zdarzeń – archiwizujemy te wpisy i ewentualnie dodajemy komentarz do dokumentów korygujących. Dokumentacja jest ważna zarówno dla wewnętrznych procedur kontrolnych jak i na wypadek kontroli skarbowej.
Odblokujemy i obsługujemy korekty w zamkniętych okresach Rewizora nexo. Skontaktuj się z nami, gdy zachodzi konieczność korekty historycznych danych.
