Comarch ERP XT – JPK_FA – tworzenie dla faktur dotyczy generowania jednolitego pliku kontrolnego zawierającego szczegółowe dane o wystawionych fakturach sprzedaży, najczęściej na żądanie organów podatkowych w ramach kontroli lub czynności sprawdzających. W Comarch ERP XT plik JPK_FA tworzony jest na podstawie danych faktur zarejestrowanych w module sprzedaży.
Zgłoszenia serwisowe dotyczą zwykle niepełnych danych na fakturach źródłowych, rozbieżności między wygenerowanym plikiem a rzeczywistą sprzedażą oraz problemów z pobraniem lub eksportem pliku z poziomu przeglądarki. Poniżej opisujemy proces diagnozy.
Czym jest JPK_FA i jak powstaje w Comarch ERP XT
JPK_FA to struktura zawierająca szczegółowe dane wystawionych faktur – nagłówek, pozycje, kwoty netto, VAT i brutto, dane kontrahenta oraz numer faktury. W systemie XT generowanie odbywa się z poziomu modułu sprzedaży poprzez wskazanie zakresu dat lub numerów faktur, które mają zostać ujęte w pliku. Cały proces przetwarzania danych zachodzi po stronie serwera Comarch, a użytkownik pobiera gotowy plik XML bez potrzeby instalowania jakiegokolwiek dodatkowego oprogramowania na komputerze.
W praktyce JPK_FA generowany jest najczęściej na żądanie urzędu skarbowego w toku kontroli lub czynności sprawdzających, dlatego kluczowe jest, aby plik obejmował dokładnie taki zakres dokumentów, jaki został wskazany w wezwaniu.
Najczęstsze problemy
Brakujące lub niepełne dane na fakturze
Jeżeli faktura źródłowa ma niekompletne dane kontrahenta, błędny NIP lub nieprawidłowo przypisaną stawkę VAT do pozycji, plik JPK_FA może zostać wygenerowany z błędami lub w ogóle się nie wygenerować dla danego dokumentu. Rozwiązaniem jest korekta danych bezpośrednio na fakturze przed ponownym wygenerowaniem pliku. Dotyczy to również literówek w nazwie towaru lub usługi, które choć nie blokują generowania, mogą utrudniać późniejszą weryfikację dokumentu przez kontrolującego.
Niezgodność zakresu dat
Częstym błędem użytkowników jest wskazanie złego zakresu dat generowania – JPK_FA powinien obejmować dokładnie te faktury, których dotyczy żądanie organu kontrolnego. Warto przed eksportem zweryfikować listę faktur w wybranym okresie w rejestrze sprzedaży, zwracając uwagę na faktury wystawione z datą wsteczną oraz faktury korygujące powiązane z dokumentami pierwotnymi.
Problemy z pobraniem pliku
Gdy generowanie kończy się poprawnie, ale plik się nie pobiera, sprawdzamy:
- ustawienia pobierania plików w przeglądarce (blokada automatycznego pobierania),
- obecność rozszerzeń blokujących skrypty,
- stabilność połączenia internetowego,
- ewentualne komunikaty o przekroczeniu limitu rozmiaru pliku przy bardzo dużej liczbie faktur w okresie,
- ustawienia antywirusa lub przeglądarki blokujące pliki XML jako potencjalnie niebezpieczne.
Weryfikacja poprawności pliku
Po wygenerowaniu warto otworzyć plik XML w czytelnej formie (np. poprzez odpowiednie narzędzie do podglądu struktur JPK) i porównać liczbę oraz sumy faktur z rejestrem sprzedaży w Comarch ERP XT. Rozbieżność liczby dokumentów najczęściej wynika z błędnie ustawionego filtra dat lub statusu faktury (np. anulowanej lub będącej w buforze).
Przygotowanie do przekazania pliku organowi kontrolnemu
Zanim plik trafi do urzędu, warto sporządzić krótkie zestawienie zawartości JPK_FA – liczbę faktur, sumę netto i VAT – aby móc szybko zweryfikować zgodność danych, jeśli kontrolujący zgłosi wątpliwości. Zalecamy też zachowanie kopii wygenerowanego pliku wraz z datą jego utworzenia.
Jak pomaga serwis
Zajmujemy się diagnozowaniem przyczyn niepełnych lub błędnych plików JPK_FA, poprawą danych źródłowych w dokumentach sprzedaży oraz rozwiązywaniem problemów technicznych związanych z przeglądarką i pobieraniem plików. Kwestie związane z samą interpretacją wymogów kontroli podatkowej pozostają w gestii biura rachunkowego lub doradcy podatkowego klienta.
