JPK_V7 składany co miesiąc przez Comarch ERP XT musi być wolny od błędów formalnych i merytorycznie zgodny z danymi w systemie. Odrzucenie pliku JPK lub wezwanie do korekty to sytuacje, które stresują przedsiębiorców. Opisujemy najczęstsze problemy z JPK_V7 generowanym przez XT i jak je skutecznie rozwiązać.
Błędy formalne odrzucające JPK_V7
Plik JPK_V7 jest weryfikowany przez bramkę Ministerstwa Finansów pod kątem zgodności ze schematem XSD. Najczęstsze błędy formalne w XT: NIP kontrahenta w złym formacie (system MF wymaga 10 cyfr bez separatorów), brakujące pole NrKontrahenta dla transakcji objętych obowiązkiem oznaczenia, błędny kod GTU (kod poza listą dopuszczalnych wartości). Comarch ERP XT przeprowadza własną walidację przed wysyłką – jeżeli walidacja XT przechodzi, a MF odrzuca, może to wskazywać na rozbieżność wersji schematów.
Niezgodność kwot JPK_V7 – jak diagnozować
Jeżeli kwoty w JPK_V7 nie zgadzają się z oczekiwaniami (np. suma VAT z rejestrów różni się od kwoty w deklaracji), sprawdź: filtry dat w rejestrach VAT (czy wszystkie faktury z danego miesiąca są uwzględnione), korekty faktur z poprzednich miesięcy ujęte w bieżącym JPK (czy daty ujęcia korekt są prawidłowe), faktury importu usług (czy są ujęte zarówno po stronie VAT należnego jak i naliczonego). Comarch XT udostępnia szczegółowy podgląd ewidencji VAT przed generowaniem JPK.
Brakujące oznaczenia GTU na fakturach
Faktury sprzedaży towarów z Załącznika 15 do ustawy VAT (elektronika, paliwa, alkohol, metale itd.) muszą mieć oznaczenia kodami GTU (GTU_01 do GTU_13). W Comarch ERP XT oznaczenia GTU konfiguruje się w kartotece towaru. Masowe wyszukiwanie faktur bez GTU: Raporty → Weryfikacja JPK → Brakujące oznaczenia. Dla każdej znalezionej faktury możesz edytować oznaczenie GTU bezpośrednio (o ile faktura nie jest jeszcze w złożonym JPK) lub wystawić korektę JPK.
Korekta złożonego JPK_V7 przez XT
Jeżeli po złożeniu JPK_V7 wykryłeś błąd, wymagana jest korekta. W Comarch ERP XT: wprowadź korekty w dokumentach (dodaj brakującą fakturę, edytuj oznaczenia GTU), przejdź do Podatki → JPK_V7, wybierz właściwy miesiąc i kliknij Generuj korektę. System automatycznie oznaczy plik jako korektę z kolejnym numerem. Prześlij korektę przez bramkę JPK. Comarch XT śledzi historię złożonych JPK i korekt dla każdego okresu.
Weryfikacja NIP kontrahentów przed JPK
JPK_V7 wymaga prawidłowych NIP-ów dla wszystkich kontrahentów B2B. Comarch ERP XT posiada funkcję weryfikacji NIP przez GUS (Pobierz z GUS) dostępną przy dodawaniu kontrahenta. Przed wygenerowaniem JPK warto uruchomić weryfikację NIP-ów dla faktur z danego miesiąca: Raporty → Weryfikacja kontrahentów → Sprawdź NIP. XT automatycznie zaznacza kontrahentów z NIP-em nieznanym w bazie GUS. Zaktualizuj błędne lub brakujące NIP-y przed złożeniem JPK.
Wysyłka JPK_V7 przez Comarch ERP XT
Comarch ERP XT umożliwia bezpośrednią wysyłkę JPK_V7 do Ministerstwa Finansów z poziomu systemu (Podatki → JPK_V7 → Wyślij). Wymaga to podpisania pliku: profilem zaufanym ePUAP (przekierowanie do strony login.gov.pl), kwalifikowanym podpisem elektronicznym lub danymi autoryzacyjnymi (PESEL i kwota dochodu z ubiegłorocznego PIT). Po wysłaniu zachowaj UPO (Urzędowe Poświadczenie Odbioru) jako dowód złożenia – XT automatycznie go przechowuje w sekcji Historia JPK.
