Plik JPK_VAT(7) jest obowiązkowym miesięcznym raportem składanym elektronicznie do Ministerstwa Finansów. Błędy w generowaniu JPK z WAPRO Mag mogą uniemożliwić terminowe złożenie deklaracji i skutkować sankcjami podatkowymi. Serwisant diagnozuje i naprawia wszystkie problemy z JPK – od błędów walidacji pliku po niezgodności danych z rzeczywistymi transakcjami.
Rodzaje błędów JPK w WAPRO Mag
Błędy przy generowaniu JPK można podzielić na kilka kategorii: błędy struktury XML (nieprawidłowy format pliku, brakujące pola wymagane przez schemat XSD), błędy walidacji danych (błędny NIP kontrahenta, brakujące oznaczenie GTU), błędy logiczne (kwoty nie sumują się, nieprawidłowe powiązania między ewidencją a deklaracją) oraz błędy techniczne (brak uprawnień do zapisu pliku, błąd modułu generowania JPK).
Błędy NIP kontrahentów
JPK_VAT(7) wymaga prawidłowych numerów NIP dla każdego kontrahenta. Błędne, brakujące lub fikcyjne NIP-y powodują odrzucenie pliku przez system Ministerstwa Finansów. Serwisant uruchamia raport weryfikacyjny NIP w WAPRO Mag, identyfikuje kontrahentów z problematycznymi NIP-ami i przeprowadza korektę bazy kontrahentów. Dla zakupów do 15 000 zł NIP nie jest wymagany – serwisant konfiguruje odpowiednie zasady wyjątków.
Brakujące lub błędne oznaczenia GTU
Grupy Towarowe (GTU) muszą być oznaczone dla sprzedaży określonych towarów i usług (np. GTU_01 dla napojów alkoholowych, GTU_07 dla pojazdów, GTU_12 dla usług o charakterze niematerialnym). Brakujące oznaczenia GTU są najczęstszą przyczyną odrzucenia JPK. Serwisant konfiguruje automatyczne przypisywanie GTU do towarów w kartotece WAPRO Mag i przeprowadza retroaktywne uzupełnienie oznaczeń dla dokumentów z bieżącego miesiąca.
Niezgodność ewidencji z deklaracją
JPK_VAT(7) łączy ewidencję VAT z deklaracją w jednym pliku – kwoty w obu częściach muszą być spójne. Niezgodności wynikają z: ręcznych poprawek w deklaracji bez odpowiedniej korekty dokumentów, dokumentów wprowadzonych do ewidencji po wygenerowaniu deklaracji, błędów zaokrągleń. Serwisant analizuje różnice i przeprowadza korektę, dbając o spójność obu części pliku JPK.
Problemy techniczne z generowaniem pliku JPK
Techniczne problemy z generowaniem JPK to: błąd modułu eksportu po aktualizacji WAPRO Mag, brak uprawnień do zapisu pliku w wskazanym folderze, przepełnienie pamięci przy dużych bazach danych (JPK za cały rok). Serwisant diagnozuje techniczny charakter błędu i naprawia środowisko: aktualizuje moduł JPK, konfiguruje uprawnienia folderu, optymalizuje generowanie pliku.
Korygowanie złożonego pliku JPK
Jeśli po złożeniu JPK wykryto błąd w danych, konieczna jest korekta. Serwisant pomaga w przygotowaniu korekty JPK: identyfikacja błędnych dokumentów, korekta danych w WAPRO Mag, wygenerowanie pliku korekty JPK z odpowiednim znacznikiem korekty. Korekta JPK musi zawierać pełne dane ewidencji (nie tylko zmienione pozycje) i być złożona w ustawowym terminie.
