Błędy w rejestrach VAT WAPRO Kaper mogą prowadzić do nieprawidłowych deklaracji VAT i pliku JPK_VAT, który jest przesyłany do Ministerstwa Finansów. Nieprawidłowości w JPK_VAT są weryfikowane automatycznie przez system informatyczny KAS i mogą skutkować wezwaniami do wyjaśnień, korektami lub w skrajnych przypadkach – kontrolami podatkowymi. Typowe błędy obejmują: faktury zakwalifikowane do błędnego rejestru VAT (np. zakup do rejestru sprzedaży), błędne stawki VAT, brakujące dokumenty, duplikaty, błędne NIPy kontrahentów lub brakujące kody GTU na fakturach sprzedaży wymagających oznakowania.
Serwis Wiatraczna diagnozuje i naprawia błędy w rejestrach VAT WAPRO Kaper – weryfikujemy kompletność i poprawność ewidencji VAT, korygujemy błędne zapisy i zapewniamy prawidłowość pliku JPK_VAT przed jego przesłaniem do KAS.
Naprawa rejestrów VAT WAPRO Kaper – weryfikacja i korekta
Weryfikacja kompletności i poprawności rejestrów VAT
Weryfikację rejestrów VAT WAPRO Kaper przeprowadzamy przez porównanie ewidencji z dokumentacją źródłową: sprawdzamy, czy wszystkie faktury sprzedaży są ujęte w rejestrze sprzedaży (porównanie z rejestrami faktur wystawionych), czy wszystkie faktury zakupu kwalifikujące do odliczenia VAT są w rejestrze zakupu (porównanie z segregatorem faktur lub wyciągami bankowymi). Weryfikujemy też poprawność dat ujęcia dokumentów – ważne, gdyż moment ujęcia VAT naliczonego i należnego wpływa na deklaracje miesięczne. Identyfikujemy dokumenty ujęte w złym miesiącu i weryfikujemy, czy wymagają korekty deklaracji za ten miesiąc.
Korekta błędnych stawek VAT i typów transakcji
Błędna stawka VAT na fakturze w rejestrze VAT WAPRO Kaper prowadzi do błędnego wyliczenia podatku i nieprawidłowej deklaracji. Identyfikujemy faktury z podejrzanymi stawkami: towary lub usługi o obniżonej stawce 8% lub 5% zaewidencjonowane ze stawką 23%, lub odwrotnie. Weryfikujemy każdy zakwestionowany przypadek i korygujemy stawkę w WAPRO Kaper lub wystawiamy korektę faktury jeśli błąd leżał po stronie dostawcy. Sprawdzamy też poprawność klasyfikacji transakcji: WDT, WNT, import usług (odwrotne obciążenie z art. 28b) – każda z tych kategorii ma specyficzne zasady ujmowania w JPK_VAT.
Weryfikacja kodów GTU i procedur szczególnych
Od października 2020 roku plik JPK_V7M/V7K wymaga oznaczania wybranych faktur kodami GTU i procedurami szczególnymi. Sprawdzamy, czy wszystkie faktury sprzedaży dotyczące towarów lub usług objętych kodami GTU są właściwie oznaczone w WAPRO Kaper. Weryfikujemy też oznaczenia MPP (mechanizm podzielonej płatności) na fakturach powyżej 15 tys. zł brutto za towary lub usługi z załącznika 15 do ustawy VAT. Brakujące lub błędne kody GTU są jednym z najczęstszych błędów wykrywanych przez system KAS w plikach JPK i mogą prowadzić do wezwań do wyjaśnień. Uzupełniamy lub korygujemy wszystkie brakujące oznaczenia.
Walidacja pliku JPK_VAT przed przesłaniem
Finalnym etapem naprawy rejestrów VAT jest wygenerowanie pliku JPK_VAT z WAPRO Kaper i jego walidacja. Sprawdzamy strukturę pliku XML: czy jest zgodna z aktualnym schematem XSD opublikowanym przez MF, czy wszystkie pola wymagane są wypełnione, czy NIPy kontrahentów mają prawidłowy format. Weryfikujemy sumy kontrolne: czy suma VAT należnego z sekcji sprzedaży zgadza się z odpowiednim polem w deklaracji, podobnie dla VAT naliczonego. Używamy narzędzi walidacyjnych MF lub aplikacji JPK_Klient do wstępnej weryfikacji. Po pomyślnej walidacji plik jest gotowy do przesłania do KAS.
Błędy w rejestrach VAT WAPRO Kaper? Skontaktuj się z nami
Serwis Wiatraczna naprawi błędy w rejestrach VAT WAPRO Kaper i zapewni prawidłowość pliku JPK_VAT przed jego przesłaniem do KAS. Zadzwoń lub napisz – zadbamy o Twoje rozliczenia VAT i uchronimy Cię przed wezwaniami ze strony organów podatkowych.
