Plik JPK_MAG (Jednolity Plik Kontrolny – Magazyn) jest wymagany przez organy kontroli skarbowej od podatników prowadzących ewidencję magazynową – zawiera dane przyjęć (PZ), wydań (WZ), przesunięć magazynowych i innych operacji magazynowych za wskazany okres. W środowisku WAPRO, gdzie WAPRO Fakir współpracuje z WAPRO Mag, plik JPK_MAG powinien być generowany z modułu magazynowego. Jednak gdy organ skarbowy kontroluje firmę i żąda JPK_MAG, często pojawia się pytanie, który system ma wygenerować plik i jak zweryfikować jego poprawność.
Serwis Wiatraczna pomaga generować plik JPK_MAG w środowiskach WAPRO. Wyjaśniamy architekturę generowania pliku, weryfikujemy kompletność danych magazynowych, identyfikujemy i naprawiamy błędy walidacji oraz przygotowujemy plik do przekazania organowi kontrolnemu.
Plik JPK_MAG w środowisku WAPRO – generowanie i weryfikacja
Architektura JPK_MAG w środowisku WAPRO Mag i Fakir
W środowisku WAPRO plik JPK_MAG jest generowany z modułu WAPRO Mag (magazyn), a nie z WAPRO Fakir (FK). WAPRO Fakir obsługuje ewidencję finansowo-księgową i jest źródłem plików JPK_VAT, JPK_KR i JPK_FA. Dane magazynowe (przyjęcia, wydania, stany magazynowe) znajdują się w bazie WAPRO Mag. Wyjaśniamy tę architekturę klientom, którzy mylnie próbują wygenerować JPK_MAG z WAPRO Fakir, i pomagamy uruchomić właściwy mechanizm generowania pliku – po stronie WAPRO Mag, z uwzględnieniem parametrów wymaganych przez organ kontrolny.
Weryfikacja kompletności danych magazynowych
Przed wygenerowaniem pliku JPK_MAG weryfikujemy kompletność danych w WAPRO Mag: sprawdzamy, czy wszystkie dokumenty magazynowe za żądany okres są wprowadzone i zatwierdzone, czy każdy dokument ma kompletne dane (numery, daty, indeksy towarowe, jednostki miary, ilości, ceny) i czy stany magazynowe na koniec okresu są zgodne z zestawieniami ilościowo-wartościowymi. Identyfikujemy brakujące lub niekompletne dokumenty i pomagamy je uzupełnić lub wyjaśnić ich nieobecność (np. dokumenty zewnętrzne, które były wystawiane ręcznie poza systemem).
Generowanie i walidacja pliku JPK_MAG
Plik JPK_MAG generujemy z WAPRO Mag, wskazując zakres dat, magazyny objęte kontrolą i typy dokumentów (PZ, WZ, MM, PW, RW i inne). Po wygenerowaniu pliku walidujemy go walidatorem MF. Typowe błędy walidacji JPK_MAG to: brakujące kody towarów, jednostki miary niezgodne ze słownikiem GUS, niezgodność sum ilościowych między dokumentami a stanem końcowym, brakujące numery dokumentów zewnętrznych (faktury) powiązanych z PZ lub WZ. Naprawiamy każdy błąd w danych WAPRO Mag i regenerujemy plik.
Uzgodnienie JPK_MAG z danymi w WAPRO Fakir
Organ kontrolny może porównywać dane z JPK_MAG z danymi z JPK_VAT i JPK_FA – weryfikując, czy wszystkie WZ mają odpowiadające faktury sprzedaży i czy wartości się zgadzają. Pomagamy przeprowadzić to uzgodnienie wewnętrznie przed kontrolą: identyfikujemy WZ bez odpowiadającej faktury, faktury z wartościami niezgodnymi z WZ i inne rozbieżności między ewidencją magazynową a ewidencją FK. Na tej podstawie oceniamy ryzyko kontrolne i rekomendujemy korektę rozbieżności tam, gdzie to możliwe.
Potrzebujesz pliku JPK_MAG dla kontroli? Skontaktuj się z nami
Serwis Wiatraczna pomoże wygenerować poprawny plik JPK_MAG w środowisku WAPRO. Zadzwoń lub napisz – przygotujemy plik na potrzeby kontroli skarbowej i uzgodnimy go z danymi z WAPRO Fakir.
